맥쿼리인프라 [ISA] 내 ISA 계좌를
물론 ISA 계좌를 개설하는 이유는 여러 가지가 있을 것이다. 23년 뒤 한국 주식에 대한 양도세가 생기면 양도세를 내지 않기 위해 ISA 계좌를 개설할 수도 있고 배당에 대한 세금을 줄이기 위해 ISA 계좌를 만들 수도 있다. 그 외, 손익 통산등의 기능을 활용하기 위해서일지도 모른다.
Q. 나는 왜 ISA 계좌를 만들었나.나의 경우, ISA계좌를 만든 이유는 배당에 대한 세금을 내지 않기 위해서, 또는 절세하기 위해서이다.계좌유지기간(최소 3년) 동안 배당소득세가 200만원까지 면제되며, 200만원을 초과하는 금액에 대해서는 15.4%가 아닌 9.9%의 저율과세가 이뤄진다.덧붙여, 배당금을 연간 2000만원 이상 받아, 금융소득종합과세의 대상이 되는 사람들은, 이 ISA 계좌의 혜택을 받을 수 없지만, 나의 경우는 해당 사항이 없다.
또한 이 계좌에는 연간 2000만원까지 적립(계좌기준 최대 1억원 한도)이 가능하며 만기 이후에는 연금전환시 세액공제 대상이 될 수 있다.
Q. 그래서 어느 정도 배당을 받을 때 이 계좌에서 세금을 적절히 절세할 수 있나.연간 2000만원씩 5년간 1억원을 적립한다고 가정해 보자.만일 1년차에 2000만원 적립 후 시가배당률이 5%라면 배당이 100만원이고, 이에 대한 배당이 15.4만원이라면 15.4만원의 절세가 가능하다.2년차에 누적적립금 4000만원, 시가배당률 5%라면 배당이 200만원이고 이에 대한 배당이 30.8만원이면 30.8만원의 절세가 가능하다.같은 논리라면 3년차 46.2만원 절세, 4년차 61.6만원 절세, 5년차 77만원 절세가 가능하다.즉 위 계산대로라면 5년간 누적 배당소득세 231만원이지만 200만원은 세금을 내지 않고 31만원에 대해 9.9%의 세금을 내게 된다.
따라서 세금을 피하려면 5%를 조금 밑도는 수준의 시가배당을 받을 수 있는 기업을 인수하면 200만원의 절세 혜택을 최대한 볼 수 있을 것으로 보인다.
Q. 그럼 어떤 종목을 ISA계좌에 채우면 되나?내가 선택한 종목은 삼성전자, 맥쿼리인프라, 고려신용정보다. 나는 배당만 보는 것이 아니라 주가성장과 일정 수준 이상의 배당성장이 이뤄지는 기업을 찾았고 이들이 그런 기업이라는 생각에 빠져 선정하게 됐다.삼성전자는 조금 다른 이유도 있지만... 우선은 그렇다..)
게다가 이들 기업은 주가도 최근 몇 년간 나쁘지 않아 잘 움직여 온 것으로 보인다(2021년 기준 삼성전자는 제자리걸음, 맥쿼리 인프라는 조금씩 오르고 있으며 고려신용정보는 연중 신고가 기록 이후 최고치 대비 20%가량 하락한 것으로 보인다).[오피니언] 삼성전자 5개년 주가 그래프
가능하면 쿠자사모 전략으로 갈 예정이지만 상기 주식에 대한 투자 아이디어가 사라지면 종목 교체가 이뤄질 것이다.
본 논문은 투자 추천문이 아니며, 투자에 관한 책임은 투자자 개인에게 있습니다.
